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苏仙区2018年财政预算执行情况和2019年财政预算草案

发布时间:2019-07-23 15:45 信息来源: 苏仙区财政局 作者: 点击量:  

关于苏仙区2018年预算执行情况和

2019年预算(草案)的报告

 

—— 2019424日在苏仙区第五届人民代表大会第三次会议上

区财政局局长  蔡林清

 

各位代表:

受区人民政府委托,现将苏仙区2018年预算执行情况和2019年预算(草案)报告如下,请予审议,并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2018年财政预算执行情况

2018年,全区财政工作在区委、区政府的坚强领导下,在区人大、区政协的监督支持下,紧紧围绕建设区域发展极、郴州新中心的目标,坚持稳中求进的工作总基调,坚持以提高发展质量和效益为中心,提升依法理财水平,狠抓预算执行监督,深化财税体制改革,全力防范重大风险,财政运行总体平稳,预算执行情况较好。

(一)一般公共预算收支情况

1、收入预算执行情况。2018年,面对增收困难局面,全区一般公共预算收入完成88383万元,为预算的91.7%、增长1.7%,其中地方财政收入完成59893万元,为预算的91.8%、下降0.4 %。若扣除区区合一划转到高新区的收入基数、压减的非税收入等影响因素后,则一般公共预算收入和地方财政收入分别完成102.2%100.3 %,同比增长5.77 %1.76 %。总税收和地方税收分别完成70687万元、42197万元,增长9.6 %11.7 %。总税比和地方税比分别为79.98%70.45%,提高5.75个百分点和7.67个百分点。地方财政主要收入项目执行情况是:

增值税11819万元、增长5%,企业所得税1922万元、下降3.8%(主要是落实减税政策),个人所得税1203万元、增长34.3%(主要是工资薪金、利息红利及财产转让所得增长),资源税379万元、增长28.5%,城建税2142万元、增长27.3%,土地增值税3616万元、增长61.1%,非税收入17696万元、下降21%(主要是继续压减非正常非税收入及落实降费政策)。

2018年,上级共下达各类补助167209万元,增长9.6%,其中:税收返还性收入8108万元、增长0.7%,一般性转移支付收入82601万元(含区区合一社会事务移交基数3780万元)、同比增长21.67%,专项转移支付收入76500万元(含区区合一社会事务移交基数2080万元)、同比下降6.7%(主要是棚户区改造专项补助减少)。

2、支出预算执行情况。2018年,通过调整支出结构、盘活存量资金、争取上级支持和加快支出进度等举措,较好保障了政策性和重点领域、重大项目的资金需求。全区一般公共预算支出完成250153万元,为预算的100.3%、增长13.5%。主要支出项目执行情况是:

一般公共服务支出21916万元,为预算的85.4%、增长13.4%。其中:工资福利支出13262万元,机关事业单位运转8654万元。

公共安全支出3079万元,为预算的90%、增长17.7%(主要是两院建设上级专项补助增加)。其中:工资福利支出243万元,治安管理、执法办案、装备、信息化建设、社区矫正、法律援助、禁毒、扫黑除恶、大信访、大调解、大维稳、消防等支出2836万元。

教育支出53329万元,为预算的99.7%、增长2.6%。其中:工资福利支出37312万元,政策性保障等公用经费7352万元,改善办学条件、消除大班额及维修改造等建设项目支出8593万元(含新建和续建二十七完小、苏园中学二期、十二中综合楼、塘溪学校综合楼、廖家湾学校综合楼等)。

科学技术支出7393万元,为预算的144.1%、增长80%(主要是制造强省、服务业产业引导等上级专项补助增加)。其中:工资福利支出400万元,产业技术研究与开发、科学技术普及、科技创新、专利资助等支出6993万元。

社会保障和就业支出42028万元,为预算的110.8%、下降8.2%(主要因城乡低保对象逐步减少,低保等支出相应减少)。其中:工资福利支出3525万元,社区和敬老院运转等3175万元,机关事业单位基本养老保险缴费和财政补助16485万元,财政对企业基本养老保险补助9889万元,落实退役军人优抚、义务兵优待、退役安置、儿童和老年福利、残疾人康复和就业及两项补贴、最低生活保障、特困人员供养、临时救助、就业补助政策等支出8954万元。

医疗卫生和计划生育支出23021万元,为预算的114.8%、下降16.1%(主要是城乡居民基本医疗保险由市级统管)。其中:工资福利支出4514万元,机关事业单位基本医疗保险缴费4799万元,财政对城乡居民基本医疗保险补助2338万元,公共卫生服务4863万元,计划生育家庭奖扶特扶、城镇独生子女父母奖励、计生关怀、医疗救助、家庭医生签约、出生缺陷防治免费基因检测、社区卫生服务中心建设、食品药品安全监管等支出6507万元。

节能环保支出6038万元,为预算的171.4%、增长3%,主要用于污水处理厂管网建设及营运、大气和土壤等生态环境保护、湘江流域重金属污染治理、黑臭水体整治、退耕还林等。

城乡社区支出14087万元,为预算的89.5%、增长137.1%(主要是创文和区区合一城管、环卫事务移交等支出增加),其中:工资福利支出1987万元,环卫保洁3873万元,市政园林维护891万元,文明城市创建、城管执法、城乡社区公共设施等支出7336万元。

农林水支出21470万元,为预算的86.6%、增长14.2%(主要是对扶贫、农业保险等投入持续增加,以及实施河长制等),其中:工资福利支出4985万元,村级组织运转等2833万元,精准扶贫4036万元,农业综合开发、农产品质量安全监管、农业生产支持补贴、人畜安全饮水、农田水利建设、森林生态效益补偿、森林培育和森林防火、农业保险、创业担保贷款贴息、村级公益事业一事一议财政奖补、动物防疫等支出9616万元。

住房保障支出15903万元,为预算的131.7%、增长39.9%(主要因住房公积缴费基数提高和保障性安居工程上级专项增加),其中:职工住房公积金4446万元,保障性安居住房建设、棚户区和农村危房改造等支出11457万。

债务付息支出15290万元,为预算的155.2%,增长28.9%主要是2017年发行的置换债券、新增债券在2018年进入付息期,利息支出相应增加),用于地方政府一般债券利息支出。

3、收支预计平衡情况:2018年,全区地方财政收入59893万元,加上级补助收入167209万元、新增地方政府债券收入10700万元、地方政府一般债务转贷收入31885万元、上年结余 637万元、调入资金17000万元,可安排使用的收入总量为 287324万元。全区一般公共预算支出250153万元,加上解上级支出5286万元、地方政府债券还本支出31885万元,支出总计287324万元,当年收支平衡。

(二)政府性基金预算收支情况。2018年,政府性基金本级收入35720万元,加上级补助收入2159万元、上年结余262万元、借新还旧债务转贷收入33748万元,收入总计71889万元。政府性基金支出20881万元,加调出资金17000万元、借新还旧债务转贷支出33748万元,支出总计71629万元,年终结余260万元。

(三)社会保险基金预算收支情况。2018年,社会保险基金收入63120万元,其中:企业职工基本养老保险基金收入34243万元,城乡居民基本养老保险基金收入7309万元,机关事业单位基本养老保险基金收入20776万元,失业保险基金收入792万元。社会保险基金支出49101万元,其中:企业职工基本养老保险基金支出24438万元,城乡居民基本养老保险基金支出6799万元,机关事业单位基本养老保险基金支出17752万元,失业保险基金支出112万元。本年结余14019万元,加上年结余34195万元,减上解上级支出47万元,年终滚存结余48167万元。

(四)国有资本经营预算收支情况。2018年,国有资本经营收入72万元(翠江电站分红收入)纳入了一般公共预算管理。

(五)政府债务情况

1、政府债务限额情况。省财政下达我区2018年地方政府债务限额为540729万元,其中:一般债务493581万元、专项债务47148万元。

2、省政府发行分配政府债券情况。一是新增一般债券10700万元,用于公路建设5212万元、农林水建设2498万元、市政建设507万元、学校建设687万元(含化解大班额200万元)、生态环境保护515万元、人居环境改善828万元、互联网+政务服务一体化平台建设453万元。二是置换一般债券22305万元,全部用于置换存量政府债务。三是再融资(借新还旧)债券43327万元,其中:一般债券9579万元、专项债券33748万元。

3、政府债务余额及使用情况。截止2018年底政府债务余额540729万元,其中:一般债务493581万元,专项债务47148万元,均控制在省财政核定的债务限额内。

政府债券使用情况:公路建设180782万元、占33.43%,市政建设38895万元、占7.19%,生态建设和环境保护139159万元、占25.74%,教育、卫生、扶贫、农林水、保障性住房等民生民本181893万元、占33.64%,合计540729万元。

(六)2018年主要财税政策落实和重点财政工作情况

1、着力争取省市支持。2018年上级下达我区一般性转移支付补助82601万元,较上年增加17940万元,扣除区区合一社会事务移交基数后,同口径增长21.67%。特别是在均衡性转移支付、县级基本财力转移支付等方面给予了大力支持。

2着力防范化解政府债务风险。完善制度建设,出台了《苏仙区政府债务管理办法》、《苏仙区政府债务风险应急处置预案》,规范债务管理,坚决控制债务增量。制定了《2018年苏仙区政府投资项目三个一批方案》,全面清理政府投资项目,按照停缓调撤的原则,对我区政府投资项目分类处理,停建项目34个、缓建项目142个,涉及投资356400万元,优化项目52个。制定了《2018年苏仙区政府性债务风险化解工作方案》和《苏仙区政府隐性债务化解方案》,明确化债时间表和路线图,多渠道筹集资金化解债务存量。通过省转贷再融资债券资金偿还2018年政府到期债务43327万元。

3、着力支持脱贫攻坚。2018年全区整合投入各类扶贫资金10700万元,其中:用于基础设施和易地扶贫搬迁后续配套设施建设5798万元,发放产业扶贫、教育扶贫、健康扶贫(医疗保险政府代缴、健康扶贫一站式结算及医疗救助)、小额信贷贴息、低保政策兜底、危房改造等补助4902万元。新建农村安全饮水项目14处,巩固提升47处,受益贫困人口4606人。对全区716个供水点进行水质检测,确保贫困户饮水安全、放心。硬化42.12公里贫困村通组公路,新开通4条农村公交线路,增加80台车,解决了贫困群众出行难的问题。完成3921782人易地扶贫搬迁户后续基础设施建设和206户贫困户危房改造。当年良田镇鱼网村等4个省级贫困村脱贫销号,2435名贫困人口脱贫退出。

4、着力支持打好污染防治攻坚战。牢固树立绿水青山就是金山银山的理念,统筹整合环保专项资金9600万元,用于大气、水、土壤污染防治及监管监测。支持污水处理厂建设及营运、重金属污染综合治理、黑臭水体整治和河湖环境保护,全面推行保护河湖资源河长制,维护河湖生态功能。加强天然林保护、推动新一轮退耕还林。支持农村环境保护和综合整治、城乡垃圾收运体系建设等人居环境改善工程,加快推进美丽乡村建设,促进人与自然和谐发展。

5、着力保障和改善民生。全区民生支出192551万元,增长8.73%,占财政支出76.97%。全面落实学前教育、义务教育、高中和中职等各阶段经费保障和国家资助政策,改善薄弱学校基本办学条件,支持二十七完小、栖风渡学校、苏园中学等学校建设和扩容提质,新增学位4320个,消除大班额188个。退休人员基本养老金标准提高了约5.5%。城乡居民养老保险基础养老金从每人每月85元提高至103元。城乡居民基本医疗保险财政补助标准由每人每年420元提高到450元。深化医药卫生体制改革,提升基层医疗服务能力,基本公共卫生服务项目年人均财政补助标准由50元提高到55元。开展出生缺陷防治免费基因检测和农村妇女两癌免费检查等健康服务。加强基本住房保障,当年实施城镇棚户区改造581套,推进公租房配套基础设施建设。对125户、181人发放住房租赁补助60万元,完成农村危房改造568户,发放危房改造补助资金943万元。全面推进惠民和扶贫补贴发放两卡两折改革,全年通过一卡通平台发放惠民和扶贫补贴资金17224万元。

6、着力推动经济转型发展。认真落实各项减税降费政策,减轻企业税费负担13588万元,促进经济结构转型升级。一是坚持深入推行增值税改革,落实增值税改革具体措施,落实重点行业留抵税金退库政策,906户企业分享改革红利,减轻企业税负8160余万元。二是通过年度汇算清缴,为全区965户小微企业减免企业所得税198万元;为8户企业办理加计扣除税收优惠,加计扣除金额8982万元,减免企业所得税2245万元;为中小科技型企业办理研发费用加计扣除3940万元,减免企业所得税985万元;三是落实新的个人所得税法及实施细则,提高个人所得税扣除额和六项专项扣除政策,减轻税负2000余万元。

7、着力深化财税体制改革。改进预算管理制度,清理规范重点支出同财政收支增幅挂钩事项,完善重点支出保障机制。全面落实预决算公开,区财政预决算和107个区级部门预决算全部在区政府门户网站集中公开。完善政府预算体系,完整编制一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算和国有资本经营预算。强化预算绩效管理,绩效目标管理范围覆盖所有区直部门整体绩效和本级专项资金,绩效目标随同预算批复下达,全面开展项目绩效目标监控和绩效自评,会同第三方机构对8个单位的部门整体和部分专项资金进行了重点绩效评价,评价涉及金额3600万元,同时对2014-2017年度苏仙区市级工业产业引导资金涉及46个项目2410万元进行了绩效评价,并将部分绩效自评结果和重点绩效评价结果向社会公开。

2018年,财政各项工作虽然取得了一定成绩,但仍存在着财政收入增收难、防范化解政府债务风险压力大、刚性支出不断增加、收支矛盾严峻等问题。对此,我们将高度重视,在今后的工作中切实加以破解。

二、2019年预算(草案)

2019年预算安排的指导思想:以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,认真贯彻落实区委经济工作和全省财政工作会议精神,继续支持打好防范化解重大风险、精准脱贫、污染防治三大攻坚战继续推进产业项目建设,加大企业帮扶力度,全面落实减税降费政策,增强财政发展可持续性;优化财政支出结构,守住三保底线,保障重点领域资金需求;深入推进财税改革,加强专项资金监管,全面实施预算绩效管理,加快建立现代财政制度;加强政府债务管理,积极防范化解政府债务风险,保持经济持续健康发展和社会稳定大局,为全区经济社会发展提供坚实财力保障。

2019年预算安排的基本原则:全面完整、严守底线、量力而行、零基预算、讲求绩效原则。

依照上述指导思想和原则,2019年预算拟作如下安排:

(一)一般公共预算情况

1、地方财政收入预算情况。2019年,我区地方财政收入按增长4%安排,为62289万元,其中:税收收入43885万元、增长4%(主要项目安排情况:增值税13592万元、增长15%,企业所得税2210万元、增长15%,个人所得税1383万元、增长15%),非税收入18404万元、增长4%(其中:专项收入3786万元、行政事业性收费收入1966万元、罚没收入1085万元、政府住房基金收入1051万元、国有资产资源有偿使用收入4658万元,其他收入5858万元)。

2、上级补助收入预算情况。预计税收返还性收入8062万元、一般性转移支付收入97972万元(含区区合一移交基数3780万元),上级提前下达专项转移支付收入8438万元,合计114472万元。

3、一般公共预算支出安排情况。一般公共预算拟安排支出189761万元(若考虑全年上级专项转移支付收入预计75500万元,一般公共预算支出预计为265261万元),增长17.1%,主要因上级提前下达转移支付纳入预算、区区合一社会事务移交、政策性要求、重大决策等增加工资福利、村社运转、民生民本、债务利息等支出。

按功能科目分类安排情况:一般公共服务支出26753万元、增长7.1%,国防支出289万元、下降16.2 %,公共安全支出2071万元、增长57%,教育支出48315万元、增长12.6%,科学技术支出2997万元、增长3.1%,文化旅游体育与传媒支出1004万元、增长52.1%,社会保障和就业支出32813万元、增长6.1%,卫生健康支出20719万元、增长46%,节能环保支出157万元,城乡社区支出6094万元、增长10.3%,农林水支出14653万元、增长23.5%,交通运输支出4097万元、增长63.9%,商业服务业等支出241万元、增长6.2%,住房保障支出6783万元、增长25.8%,粮油物资储备支出99万元,灾害防治及应急管理支出1102元、下降21.8%,预备费1000万元,债务付息支出17000万元、增长72.6%,其他支出3574万元、下降40.4%

按经济科目分类安排情况:工资福利支出92138万元,商品和服务支出28298万元(其中:三公经费350万元,同比下降46.6%),对个人和家庭的补助19639万元,资本性支出1572万元,对企业补助4506万元,对社会保障基金补助14811万元,预备费及预留4411万元,债务利息及费用支出17000万元,其他支出7386万元(含对村委会和社区补助5031万元)。

4、一般公共预算收支平衡情况。地方财政收入62289万元,加上级补助收入114472万元、调入资金18000万元,收入总计194761万元。一般公共预算支出189761万元,加上解上级支出5000万元,支出总计194761万元,收支预算平衡。

(二)政府性基金收支预算情况

区本级政府性基金收入45250万元,其中:国有土地收益基金收入1800万元,农业土地开发资金收入500万元,国有土地使用权出让收入39900万元,城市基础设施配套费收入3000万元,污水处理费收入50万元。

政府性基金支出27589万元,其中:征地和拆迁补偿等支出16423万元、计提偿债准备金6257万元(占一般公共预算地方财政收入的10%)、专项债券利息支出1780万元、城市基础设施配套费安排支出3000万元、污水处理费安排支出50万元、上级专项安排彩票公益金和资助国产影片放映支出79万元。

区本级政府性基金收入45250万元,加转移性收入339万元(上年结余260万元,上级提前下达专项指标79万元),收入总计45589万元。政府性基金支出27589万元,加调出资金18000万元,支出总计45589万元,当年收支平衡。

(三)社会保险基金预算情况

区本级社会保险基金收入52715万元,其中:企业基本养老保险基金收入25755万元、城乡居民基本养老保险基金收入7287万元、机关事业单位养老保险基金收入19182万元、失业保险基金收入491万元。

区本级社会保险基金支出52197万元,其中:企业基本养老保险基金支出25585万元、城乡居民基本养老保险基金支出7153万元、机关事业养老保险基金支出19179万元、失业保险基金支出280万元。

社会保险基金收入52715万元,支出52197万元,本年结余518万元,加上年结余48167万元,滚存结余48685万元。

(四)国有资本经营预算情况

国有资本经营预算收入25000万元,其中:国有独资企业利润收入2800万元,国有参股企业分红收入60万元,其他国有资本经营预算收入22140万元。

国有资本经营预算支出25000万元,其中:解决历史遗留问题及改革成本支出12200万元、其他国有资本经营预算支出12800万元。

国有资本经营预算收入25000万元,支出25000万元,当年收支平衡。

(五)防范政府债务风险情况

为有效防范和化解我区政府债务风险,守住三个不超过10%,进一步加大偿债资金保障力度。一是加大向省申报新增债券力度,已按要求上报我区2019年地方政府债券需求。二是加大到期本息偿还力度。我区2019年到期债券本息共计29424万元,其中:到期本金10644万元通过再融资和置换债券资金(借新还旧)安排,政府债券利息18780万元纳入区本级预算安排。三是计提政府偿债准备金。按当年地方财政收入的10%提取政府偿债准备金6257万元。

三、凝心聚力,锐意创新,努力完成2019年预算目标

2019年,财政部门将全面贯彻落实区委、区政府的决策部署,认真落实区人大决议,紧紧围绕地方财政收入增长4%和力争甩掉债务风险一类预警地区帽子的目标,忠诚担当,锐意进取,确保全面完成2019年预算目标。

(一)着力做大财政蛋糕

1加强财源建设继续加大招商引资力度,抓好重大产业项目引进和建设,涵养和培育新的经济增长点。

2、积极支持经济发展。加强对重点财源税源企业的贴心帮扶,全面落实中央新一轮减税降费政策,进一步减轻企业税费负担。实行普惠性减税和结构性减税相结合,重点减轻制造业和小微企业税收负担,对小微企业和科技型初创企业实施普惠性税收减免,适当降低增值税税率,全面实施修改后的个人所得税法,适度下调养老保险费率,延长阶段性降低失业和工伤保险费率政策期限。积极向上争取新增地方政府债券资金,支持重大在建项目建设和补短板。

3、更大力度强化收入征管。对各项财政收入实行网格化管理,将收入细化到类别、行业和部门,全部纳入目标管理,严格落实收入责任,加强跟踪分析,强化均衡入库,持续提升收入质量,大力挖掘增收潜力。

4、积极争取上级支持。根据今年全省财政工作会议释放出来的大量政策信息,加强政策研究,积极做好项目前期包装,千方百计争取上级转移支付财力支持。

(二)着力守住三条线

1、全力以赴调结构,守住三保底线。牢固树立过紧日子的思想,按照省委提出的不低于5%的比例压减一般性支出,进一步调整优化支出结构,克服财政收支矛盾,积极筹措财政资金,确保全区三保支出需求。聚焦就医、就业、就学等重点民生领域,支持基层卫生服务体系和基本医保体系建设,推动落实新一轮更加积极的就业创业政策,巩固城乡统一、重在农村的义务教育经费保障机制。

2、着力化解政府债务,严防死守债务红线。继续落实建设项目停缓调撤要求,对三个一批优化项目量力而行,对没有落实资金来源的项目,一律不得审批开工,确保不新增政府债务。2019年到期债券本金争取从省财政的借新还旧债券资金安排,政府债券利息全部纳入预算安排,并按当年地方财政收入的10%提取偿债准备金,降低潜在财政风险。统筹利用各类金融资源,引导保险等资金优化债务结构,拉长债务期限、降低风险,积极协调金融机构参与隐性债务化解,防范处置风险的风险。完善相关机制,多渠道筹集资金,确保完成2019年化债计划,力争降低预警级次。

3、强化管理,守住财政生命线。健全完善财政资金管理风险点风险防控机制,加快国库集中支付电子化管理改革,确保财政资金安全。围绕区委、区政府重大部署和财政中心工作,深入开展财政监督,切实维护财经秩序。 

(三)着力抓管理严约束提效益

1、强化预算管理。严格按照预算法的要求强化预算管理,加快健全规范透明、标准科学、约束有力的预算制度,坚持先有预算后有支出,年度预算执行中依法控制预算调剂事项,严格控制新增财政支出,严禁对非预算单位未纳入年度预算的项目借款或垫付财政资金。加快预算执行进度,增强预算执行的时效性和均衡性。加大预决算公开力度,全面规范预决算公开。

2、全面实施预算绩效管理。加快建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系,实现预算和绩效管理一体化,对各单位预算收支、重大政策和项目全面纳入绩效管理,强化绩效评价结果与预算安排、政策调整挂钩机制,绩效好的政策和项目优先保障,绩效一般的督促改进,低效无效的削减取消。

3、加大政府财力统筹。实行非税收入收支脱钩,取消专项收入以收定支、专款专用,加大财政存量资金统筹和政府性基金、国有资本经营预算统筹力度。

4、加强专项资金管理。进一步清理、压减、整合区级无财力承受、资金使用无绩效的区级配套或奖补专项资金,修订完善专项资金管理办法,建立科学、公开、透明的分配决策机制,堵塞漏洞,提高效益。

5、深化政府采购制度改革。强化采购人主体责任,构建权责对等的管理机制。推动政府两型采购政策扩面增量,制定采购需求和履约验收等管理办法。


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