索 引 号: 00220/2018-1568418 主 题 词: 未知 公开范围: 面向社会
信息类别: 综合政务 发文日期: 2018-08-16 16:11 公开方式: 主动公开
统一登记号: 责任部门: 审计局 时 效 性: 长期公开

郴州市苏仙区审计局2018年度审计项目计划

2018审计项目安排的总体思路是:以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻党的十九大精神,紧扣四个全面战略布局和经济工作基调主线,着眼统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作,主动作为、积极担当,充分发挥审计监督和保障作用,为建设“六个苏仙”,奋力打造“区域发展极、郴州新中心”作出新贡献。

一、基本原则

()全力推动重大政策措施落地生根。把推动重大政策措施的落实作为审计工作的首要任务,贯穿审计工作全方位、全过程,各项审计都高度关注重大部署落实、重大项目落地、重点资金保障等情况,及时反映新情况、新问题,促进各项政策措施落地生根。

(二)全力推动“三大攻坚战”。围绕打好防范化解重大风险、精准脱贫、污染防治三大攻坚战,精准聚焦、靶向发力,在助力打好“三大攻坚战”中发挥好审计监督的职能作用。按照审计署统一部署和省市区的要求,组织开展地方政府性债务审计、扶贫审计、领导干部自然资源资产离任审计。

()全力促进提升发展质量和效益。要顺应高质量发展要求,突出财政资金绩效审计和领导自然资源资产离任审计,重点关注培育新动能、淘汰落后产能、扩大有效投资、降低实体经济成本等任务的完成情况,关注资产使用效益情况,促进提升发展质量和效益。

()全力发挥审计在全面从严治党中的职能作用。要通过审计重点揭示和反映重大违纪违法问题和案件线索,及时向有关部门移送,促进有腐必反、有贪必肃;要切实加强对三公经费和会议费支出、楼堂馆所建设、内部接待场所等情况的审计监督,促进作风建设的各项规定落到实处;要围绕整肃庸政懒政怠政,加大对不作为、慢作为、乱作为、假作为等行为的揭示和反映力度,促进公职人员积极、主动、依法、有序作为。

二、项目安排

(一)审计署、省审计厅、市审计局统一组织的项目

1.重大政策措施落实情况跟踪审计

【审计目标与重点】以促进中央、省、市重大决策部署贯彻落实为目标,重点关注“三大攻坚战”相关政策落实、“三去一降一补”任务落实、“放管服”改革推进等重大战略实施、地方政府隐性债务等资金的管理使用,以及中央八项规定和实施细则精神及我市实施办法落实、“三公”经费和会议费管理使用情况等,严肃揭示“四风”问题,促进政令畅通,推动政策落实地和发挥实效。

【组织方式与审计范围】根据审计署、省审计厅统一安排,市审计局汇总确定1个县(市、区)进行跟踪审计,我局派人协助配合审计。

2. 苏仙区2017年扶贫专项审计

【审计目标与重点】以规范扶贫资金管理,提高资金使用效益,促进扶贫政策落实,助力精准扶贫为目标,重点关注资金分配及使用,项目立项及实施,政策执行及落实等情况。

【组织方式与审计范围】由市审计局统一组织,区审计局实施审计,区审计局负责下发审计通知书、出具审计报告、审计情况汇总上报等工作。审计时间范围为2017年度,对财政专项扶贫资金、用于贯彻落实精准扶贫政策措施的资金和扶贫小额信贷资金等进行审计。

【责任部门和完成时间】行政事业股牵头,财经股、审理股、经责室配合,20183月初下发审计工作方案,531日前全面完成审计工作,并向市审计局提交审计报告。

3. 汝城县2017年度城镇保障性安居工程跟踪审计

【审计目标与重点】在审计工作中以资金运行为主线,摸清安居工程总体情况,主要关注:一是安居工程目标任务完成情况。审查有无上报完成任务的项目未达到开工、基本建成标准或虚报抵顶完成任务的问题。二是相关政策贯彻执行情况。重点审查有无在购买棚改服务和货币化安置工作中违规决策、暗箱操作、围标串标、内外勾结、价高质低以及党员领导干部干预和插手政府采购等问题。三是揭示工程建设和住房分配使用方面突出问题重点审查有无在土地供应、工程招标、分配审核等环节失职渎职,造成土地出让金流失,工程造价虚高或存在重大质量缺陷和安全隐患,骗钱、骗住、骗售和非法处置安居住房等问题。四是揭示专项资金筹集和管理使用方面突出问题重点审查有无套取挪用专项资金,克扣截留补助补贴,以保证金名义乱收费,虚构融资服务、索要回扣等贪污受贿,以及非法加收融资中间费用等问题。

【组织方式与审计时间】按照上级审计机关统一工作方案的要求,安排人员参加,撰写审计报告。201712月开始实施,310前向市审计局提交审计报告、被审计单位的反馈意见、对反对意见采纳情况的说明等。

4. 苏仙工业集中区债务划转认定情况复核

【审计目标和重点】以产业发展和项目建设为核心,以改革开放为动力,建立郴州高新区与苏仙区相互责权明晰、共建共享机制,促进优势互补、协调发展,重点关注转移支付收入,各项基金收入,税收收入以及经费的支出和结算等资金,确保实现费随事转,责权利相统一,努力把郴州高新区打造成企业发展的洼地、产业发展的洼地、财源建设的洼地。

【组织方式与审计时间】按照市审计局统一安排,我局统筹安排审计人员参加。

5. 亚行贷援款项目审计

326日开始,具体情况由省审计厅统一组织实施,经济责任审计室配合完成。

(二)财政财务审计

1. 2017年度区级预算执行情况

【审计目标与重点】以推动财政政策贯彻落实、促进盘活财政存量资金、提高财政资金使用绩效、维护公共资金安全、推进财税体制改革为目标,重点关注财税政策执行、财政预算体系完善、财政支出结构优化、财政存量资金使用、专项资金整合,以及中央八项规定精神贯彻落实等情况。

【责任部门与完成时间】由区审计局财经金贸外资审计股牵头,业务股室参与,制定预算执行审计工作方案。7月底前结束现场审计,910日前出具审计报告。

2. 纪委财务收支审计

【审计目标与重点】:通过审计,掌握被审计单位财务收支活动状况,查错防弊,预防风险,促进被审计单位增强遵纪守法意识,进一步规范财务管理,提高效益。关注收入的真实性、完整性、合法性,重点关注有无隐瞒收入、转移收入、私存私放,私设小金库等现象。加强支出情况审计,重点对人员经费、三公经费、财政专项资金是否专款专用及效益性进行审查,摸清总体情况。

【责任部门和完成时间】由经济责任审计室组织实施,时间730日完成 。

3.政府债务审计

【审计目标与重点】以推动积极稳妥化解地方政府性债务风险为目标,重点关注地方政府违规举债、违法违规融资担保,以政府投资基金、政府和社会资本合作、政府购买服务等方式变相举债等问题,摸清隐性债务底数,提出化解风险的措施建议。

【责任部门和完成时间】根据市审计局统一安排,并参照市局模式组成审计组就地审计。时间要求待定。

(三)经济责任审计

【审计目标与重点】以促进领导干部推动本部门(单位)科学发展和守纪守法守规尽责为目标,重点关注贯彻党和国家、省委省政府、市委市政府、区委区政府重大决策部署、遵守有关法律法规、目标责任制完成、重大经济决策、预算执行和其他财政财务收支、内部管理及所属单位监管、履行党风廉政建设第一责任人职责,以及本人遵守有关廉洁从政规定等情况。

【责任部门与完成时间】区直党政工作部门、事业单位主要领导干部经济责任审计,受区委组织部委托,初步计划安排10个项目,具体单位由区经责审计工作领导小组确定。具体组织方式由经济责任审计室统筹,各业务科室分别实施,分批次完成。

(四)领导干部自然资源资产离任审计

【审计目标和重点】以推动加快生态文明体制改革,贯彻落实《领导干部自然资源资产离任审计规定(试行)》,促进领导干部认真履行自然资源资产管理和开发利用过程中,贯彻执行中央和省委、省政府重大决策部署、遵守法律法规、目标任务完成、履行监督责任情况等。

【组织方式和范围】由经济责任审计室统一组织实施,7月份下发审计通知,9月份完成审计。

(五)专项检查(专项整治)

交办事项根据区委区政府主要领导批示、相关文件或者会议纪要适时安排;相关专项治理、检查、督查、巡察等工作,按照牵头部门的统一工作方案的分工配合完成。具体组织方式和完成时间待定。

(六)固定资产投资审计

1. 重大政府投资建设项目跟踪审计

【审计目标和重点】以促进项目建设中各责任单位依法、依规、依约办事,完善跟踪审计责任机制为目标,重点关注项目履行法定基本建设程序情况,工程招投标、工程质量和项目管理、勘察设计质量控制情况,资金筹集与使用以及建设单位财务管理等情况,及时揭示违法违规、管理薄弱和重大损失浪费等问题。同时监督指导中介机构现场工作质量,整合中介机构跟踪审计成果。

【责任部门】固定资产投资审计股牵头组织实施。

2. 竣工结(决)算审计

【审计目标和重点】对被审计单位送审的区政府投资建设项目结算、决算进行审计。重点检查项目建设和组织管理情况,关注项目建成后的投资效益,以及执行招投标制度、监理制度、合同管理制度情况,核实部分重要单项工程造价的真实性,检查有无违法违规、管理薄弱和重大损失浪费问题。提出加强项目建设管理,提高投资效益的审计建议。

【责任部门】固定资产投资审计股牵头组织实施。

三、工作要求

(一)提高政治站位。全体审计工作人员要把思想和行动统一到党的十九大精神上来,统一到区委区政府的各项决策部署上来,以高度的政治责任感、勇于担当的精神,全力以赴完成好2018年安排的各项审计任务,切实提升审计工作成效,充分发挥审计监督职能作用。

(二)严格执行计划。年度审计项目计划一经审批下达,必须严格执行,严格按照国家审计准则的要求,细化项目审计目标,突出审计重点,创新审计方法,进行合理分工,及时控制进度,明确具体要求,防范审计风险,确保项目审计报告与审计实施方案和年度项目计划目标与重点的有效对接,项目执行情况和完成情况纳入局机关对各科室的年终考核。

(三)坚持依法审计。坚持在法定职责权限范围内开展审计,加强审计现场管理,严格规范审计取证过程。全面落实分层级质量控制责任,切实提高审计质量。坚持实事求是,落实“三个区分开来”,客观看待问题,审慎作出审计评价。加强廉政、保密和安全教育管理,严格遵守各项纪律要求,自觉维护审计机关形象。

(四)提高审计效率。积极创新审计方式方法,大力推进数字化审计模式,充分利用计算机技术辅助审计。聚焦审计重点,牵头科室要在全面分析和把握重点的前提下,对重大疑点和线索安排延伸审计。

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